¿Se jubila pronto? Seguro Social, Medicare e impuestos: lo básico

Una explicación sencilla para quienes no conocen el sistema de jubilación de EE. UU. Cifras de 2026. Actualizado el 8 de octubre de 2026.

En los Estados Unidos no existe una única «pensión del gobierno» que todos reciben a cierta edad. Los ingresos de jubilación se forman con varias piezas separadas, y cada una tiene sus propias reglas, su propia edad de inicio y su propio tratamiento tributario. Esta breve guía explica cómo encajan esas piezas y cuáles son las decisiones más importantes, basándose en fuentes oficiales del IRS (Servicio de Impuestos Internos), del Seguro Social y de Medicare.

Las piezas de los ingresos de jubilación

Para una persona con ingresos promedio, el Seguro Social reemplaza solo alrededor del 40% de los ingresos anteriores a la jubilación. El resto tiene que salir de sus propios ahorros; por eso, planificar la jubilación se trata sobre todo de dos cosas: ahorrar y pagar la menor cantidad posible de impuestos cuando retire el dinero.

Seguro Social: quién lo recibe y cuándo empezar a cobrarlo

• Usted califica después de acumular 40 créditos, lo que por lo general equivale a 10 años de trabajo. En 2026, cada $1,890 de ingresos da un crédito, hasta 4 por año.
• Su beneficio se calcula con sus 35 años de mayores ingresos. Si trabajó menos de 35 años, los años que faltan cuentan como cero.
• Puede empezar a cobrar desde los 62 años, pero el beneficio se reduce de forma permanente en alrededor de un 30%. El monto completo se recibe a la plena edad de jubilación (67 años si nació en 1960 o después). Cada año que espere a partir de entonces suma un 8%, hasta los 70 años.
• Si empieza a cobrar antes de la plena edad de jubilación y sigue trabajando, el Seguro Social retiene $1 por cada $2 que gane por encima de $24,480 (2026). Lo recupera más adelante como un beneficio más alto.
• Un cónyuge con poco o ningún historial laboral puede recibir hasta el 50% del beneficio completo del otro cónyuge, y un viudo o viuda puede recibir hasta el 100% del beneficio del cónyuge fallecido.

Cree una cuenta gratuita de my Social Security (mi Seguro Social) en ssa.gov para ver su beneficio estimado a los 62 años, a la plena edad de jubilación y a los 70, y para verificar que su historial de ingresos esté completo.

Medicare a los 65: no deje pasar el plazo

• Usted se vuelve elegible a los 65 años, haya empezado o no a cobrar el Seguro Social. Si ya recibe el Seguro Social, queda inscrito automáticamente. Si no, tiene que inscribirse usted mismo.
• Su período de inscripción es de 7 meses: los 3 meses anteriores al mes en que cumple 65 años, ese mes y los 3 meses siguientes.
• Inscribirse tarde en la Parte B agrega un 10% a su prima de por vida por cada año completo de retraso. La Parte D (medicamentos) tiene su propia multa de por vida.
• Si sigue trabajando a los 65 y tiene seguro médico a través de su empleador actual con 20 o más empleados, por lo general puede retrasar la Parte B sin multa. COBRA y la cobertura para jubilados no cuentan como cobertura de un empleador actual.
• La prima estándar de la Parte B es de $202.90 al mes en 2026. Con ingresos más altos (más de $109,000 si es soltero(a) o $218,000 en declaración conjunta, según su declaración de impuestos de dos años antes), paga más. Este recargo se llama IRMAA.

Sus cuentas de jubilación

• Las cuentas tradicionales le dan un beneficio tributario ahora, y cada dólar que retire más adelante paga impuestos. Las cuentas Roth no dan un beneficio ahora, pero los retiros calificados (después de los 59½ años y de 5 años) están totalmente libres de impuestos.
• Los retiros antes de los 59½ años suelen tener una multa del 10% además del impuesto normal. Hay excepciones. Por ejemplo, si deja su empleo en el año en que cumple 55 años o después, puede sacar dinero del 401(k) de ese empleador sin la multa.
• Cuando deja un empleo, la forma más segura de pasar un 401(k) a una IRA es una transferencia directa (direct rollover). Si el cheque se emite a su nombre, el plan retiene un 20% para impuestos y usted solo tiene 60 días para depositar el monto completo.
• Distribuciones mínimas requeridas (RMD): a partir de los 73 años (o 75 si nació en 1960 o después), debe retirar un monto mínimo de las cuentas tradicionales cada año. Si no lo hace, le cuesta el 25% del monto que no retiró, pero el IRS a menudo perdona esta multa si corrige el error rápidamente. Calcule su RMD, o el impuesto por una RMD no tomada, con nuestra Calculadora de RMD y de la multa por RMD no tomada gratuita.

Cómo tributan los ingresos de jubilación

• Las pensiones y los retiros de cuentas tradicionales tributan como ingreso ordinario, con tasas del 10% al 37%.
• Hasta el 85% de sus beneficios del Seguro Social pueden ser tributables, según sus demás ingresos. Si el Seguro Social es su único ingreso, por lo general no paga ningún impuesto. Revise sus propias cifras con nuestra Calculadora de impuestos sobre los beneficios del Seguro Social.
• De 2025 a 2028, las personas de 65 años o más reciben una deducción adicional para personas mayores de $6,000 ($12,000 para un matrimonio en el que ambos tienen 65 años o más), además de la deducción estándar más alta para personas mayores. Se reduce gradualmente con ingresos superiores a $75,000 ($150,000 en declaración conjunta). Esta nueva ley no eliminó el impuesto sobre el Seguro Social, pero para muchos jubilados reduce el impuesto a cero.
• En la jubilación, nadie le retiene impuestos automáticamente. Puede pedir que se le retengan impuestos del Seguro Social (Formulario W-4V), de una pensión (Formulario W-4P) y de los retiros de una IRA (Formulario W-4R), o puede hacer pagos de impuesto estimado cada trimestre. De lo contrario, podría deber dinero y una multa por pago insuficiente en abril.
• Florida no tiene impuesto estatal sobre el ingreso, así que el Seguro Social, las pensiones y los retiros de una IRA solo pagan impuestos federales.

Ejemplo. Un matrimonio, ambos de 66 años, recibe $40,000 del Seguro Social, una pensión de $30,000 y $20,000 de una IRA, más $2,000 de intereses. Solo $29,800 de su Seguro Social son tributables. Después de la deducción estándar y la deducción para personas mayores ($47,500 en total), su impuesto federal es de aproximadamente $3,620, alrededor del 4% de sus ingresos de $92,000.

Cinco cosas que hacer el año antes de jubilarse

1. Haga una lista de todas sus cuentas: 401(k) antiguos, IRA, pensiones, HSA y anualidades.
2. Decida cuándo empezar a cobrar el Seguro Social, junto con su cónyuge si está casado(a).
3. Anote en su calendario la fecha de inscripción en Medicare y, si se jubila antes de los 65, planifique su seguro médico hasta entonces.
4. Elija cómo se le pagará su pensión (de por vida para usted solo o conjunta con su cónyuge) y si transferirá su 401(k) a una IRA.
5. Configure la retención de impuestos y pregúntele a un profesional de impuestos por los años de impuestos bajos justo después de jubilarse, que a menudo son el mejor momento para hacer conversiones a una Roth.

Pruebe nuestras calculadoras

Vea qué parte de su Seguro Social es tributable y calcule su impuesto federal con nuestra Calculadora de impuestos sobre los beneficios del Seguro Social gratuita. Para verificar si le conviene detallar sus deducciones en lugar de tomar la deducción estándar una vez sumada la deducción para personas mayores, use la Calculadora de deducción estándar vs. deducciones detalladas. ¿Va a cumplir 73 (o 75) años o no hizo un retiro obligatorio? La Calculadora de RMD y de la multa por RMD no tomada calcula su distribución mínima requerida y el impuesto sobre un faltante.

En resumen

La jubilación en EE. UU. tiene plazos que no se pueden deshacer, como la inscripción en Medicare, la fecha de inicio del Seguro Social y las RMD, y decisiones tributarias cuyo efecto se acumula a lo largo de 20 o 30 años. Tome las decisiones importantes con un año de anticipación, junto con su cónyuge y con su situación tributaria completa a la vista.

Este artículo es información general, no asesoramiento tributario, legal ni de inversión para su situación específica.

Fuentes oficiales (en inglés)

• Administración del Seguro Social, beneficios por jubilación (Retirement benefits)
• SSA, cambios del Seguro Social para 2026 (hoja informativa sobre el COLA)
• Medicare.gov, Get started with Medicare (cómo empezar con Medicare)
• Medicare.gov, Medicare costs (costos de Medicare)
• Publicación 554 del IRS, Tax Guide for Seniors (guía tributaria para personas de edad avanzada)
• Publicación 915 del IRS, Social Security and Equivalent Railroad Retirement Benefits (beneficios del Seguro Social y beneficios equivalentes de la jubilación ferroviaria)
• IRS, preguntas frecuentes sobre las distribuciones mínimas requeridas de planes de jubilación e IRA
• IRS, One Big Beautiful Bill Act: deducciones tributarias para trabajadores estadounidenses y personas mayores